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生命保険を使った相続対策① 2017.01.24　by 藤井聖寿

一般的に相続対策は3つあると言われています。
①分割対策 ②納税対策 ③生前贈与の3つです。

今回は生命保険を活用した分割対策について書きたいと思います。

相続時に一番困るのは相続財産の内訳のほとんどが土地や建物等の分割しにくい不動産で、現金があまりないケースです。分割しやすい現金を持っておくことはご遺族での争いを防ぐためにも重要です。

例えば自宅以外に財産があまりない父親が亡くなり、相続人が長男、次男の2人だった場合。
長男が自宅を相続すると、次男はほとんど何ももらえず、不満がたまり、遺産分割協議に応じないということも考えられます。
例え遺言で長男が全てを相続する、としていても民法では、遺言に優先して遺産の一定割合の取得を相続人に保証する『遺留分(いりゅうぶん)』という制度があり、次男が長男にその分を請求(遺留分減殺請求)するかもしれません。

このような場合、次のような生命保険に加入しておくことで解決できます。

契約者：父親 (被相続人)
被保険者：父親
受取人：長男 (相続人)
保険種類：終身保険等、保障期間の長い保険

父親に万が一の際、長男が保険金を受け取ります。この保険金は長男の固有の財産となり、相続財産とはならず、分割協議財産から外れます。
長男は保険金を活用して次男に遺留分相当額以上の現金を支払うことで分割対策が可能となります。
(ただし保険金額によっては特別受益とみなされる場合がある為、ご検討にあたっては弁護士等、専門家とご相談下さい)

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藤井聖寿のプロフィール

プルデンシャル生命保険株式会社東京第一支社ライフプランナー香川県高松市出身千葉県鎌ヶ谷市在住 1973年2月17日生
某大手メーカーに15年勤務した後、2012年にプルデンシャル生命保険に転職日本生命保険協会認定FP 空手参段 (全日本空手道連盟) 成型技能士 2級
お客様の立場に立って、キャッシュフロー、資産運用を含めた情報提供、オーダメイドの保険提案をさせていただいております。特に相続対策、外貨活用を得意としております。特に相続は争族にならない為の分割対策、納税対策など、初めての方でもご理解しやすいよう、心がけております。

藤井聖寿の過去の記事

船橋マネー倶楽部の過去の記事

滝川和弘
↓プロフィールを見る↓

東京都江戸川区出身
千葉県船橋市在住

都内信用金庫（8年）
某大手不動産仲介会社（2年）
乗合保険代理店（13年）
お金にまつわる仕事を20年以上も経験してきました。

『主に得意なこと』
年金や社会保障制度などの仕組みを解りやすくご説明させていただいています。
特に最近話題の確定拠出年金制度（日本版４０１Ｋ）の仕組みや中小企業への４０１Ｋ導入のお手続きのご案内や、船橋市内の飲食店で毎月１回『じぶん年金ゲーム』を開催しております。【本当は怖くない積立投資】に興味を持ってもらいながら地域に密着した活動をしております。難しそうな事を楽しく！解りやすく！ご説明しています。
藤井聖寿
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プルデンシャル生命保険株式会社
東京第一支社
ライフプランナー
香川県高松市出身
千葉県鎌ヶ谷市在住
1973年2月17日生
某大手メーカーに15年勤務した後、2012年にプルデンシャル生命保険に転職
日本生命保険協会認定FP
空手参段 (全日本空手道連盟)
成型技能士 2級
お客様の立場に立って、キャッシュフロー、資産運用を含めた情報提供、オーダメイドの保険提案をさせていただいております。
特に相続対策、外貨活用を得意としております。
特に相続は争族にならない為の分割対策、納税対策など、初めての方でもご理解しやすいよう、心がけております。
村上和義
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千葉市美浜区出身
習志野市在住
1973年6月6日生まれ
某大手総合物流企業（17年勤務）
某大手金融機関（2012年〜）
トータル・ライフ・コンサルタント
【生命保険協会認定FP】取得。
参考までに⋯⋯第1種衛生管理者・運行管理者・大型自動車免許・フォークリフト運転者など、前職ならではの資格も持っております。
《私の想い》
国の制度は刻々と変化している中、普段の生活の中だけでは、気付きの機会は不足していると思います。
そこで、少しでも「お役に立ちたい」という思いで、お友達や知人の集まりなどの少人数から、社会保障制度・相続・外貨活用等のセミナーを行っております。論理的な話だけではなく、皆様の日頃抱いている想いも大切にしながら、丁寧にお話させていただきます。
鈴木芳彦
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千葉県東金市出身
千葉県船橋市在住・在勤
1966年4月27日生

独立系及び銀行系不動産仲介会社勤務(12年)
二部上場の事業会社不動産事業部勤務等を経て2010年独立
（一社）相続診断協会所属・相続診断士
（一社）家族信託普及協会会員
JTIハウジングライフ（住生活）プランナー
宅地建物取引士
公認不動産コンサルティングマスター
賃貸不動産経営管理士
船橋を中心に建築・不動産分野の仕事をしています。
（一社）移住・住みかえ機構（JTI）のハウジングライフ（住生活）プランナーとして、空き家を「家賃保証付きの貸家」として資産に変えるための国策であるマイホーム借り上げ制度（中古住宅）・貸せるストック（テクノストラクチャーの新築住宅）の普及を不動産会社と住宅建築会社（注文住宅設計・施工）の両面から行っています。船橋マネー倶楽部では、上記の「空き家の資産化」に関すること、あるいは昨今「基礎控除の大幅引き下げ」で問題になっている相続のしくみや身近で起こっている問題などについて発信できればと思っております。（税金に関することに関してはお応えできませんので提携税理士をご紹介します。）